ローカルファイル(file://)へのリンクについては、
メジャーなブラウザの多くではセキュリティ上の観点から、クリックしてもリンク先を表示できないようになっています。
Redmineの仕様としても同様の理由により、外部ファイルへのリンクとして扱われません。

なお、以下のOSSプラグインを利用することで、UNCパスに対応することができるようです。

Redmine Wiki Unc
（2023/7/18現在、redmine_wiki_uncの最新版として0.0.4が公開されていますが、実際には一個古い0.0.3でないと、5.0.xで動作しないようです。）

※Lychee RedmineのプラグインはOSSプラグインや他社製プラグインとの併用による動作保証はございません。
　また、インストール後、お客様での動作確認が必要となります。